Главная 16 Налоги 16 Как получить налоговый вычет 13% за обучение?

Как получить налоговый вычет 13% за обучение?

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13% за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте, колледже и других учебных заведениях. При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

  • Откуда берутся деньги на возврат налога?
  • Кто может воспользоваться правом социального вычета?
  • Где нужно учиться?
  • Какую именно сумму денег можно вернуть?
  • Сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат на обучение?
  • Что нужно сделать, чтобы получить налоговый вычет?

Следует начать с того, что обозначает возврат 13% за учебу. От всех денег, которые получает работающий гражданин, государство забирает часть в виде подоходного налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода.

Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог, или НДФЛ, самостоятельно, то есть человек этих денег на руки на получает. Социальный вычет дает возможность вернуть часть этих денег, которые были уплачены ранее. Получается, что человек сможет получить часть того, что уже заплатил; соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему нечего.

Кто может вернут деньги? По законодательству, имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение граждане Российской Федерации, которые самостоятельно оплачивают свое образование, а также родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24 лет.

Возврат подоходного налога за медицинские услуги.

Про получение налогового вычета с процентов по ипотеке читайте тут.

Не следует забывать, что при этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату, и, соответственно, удерживают подоходный налог.

Но бывают ситуации, когда учится муж или жена. Что делать в этом случае? Если свое образование муж или жена оплачивает самостоятельно и при этом имеет официальный источник дохода, в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.

Если муж оплачивает обучение жены (или наоборот), в этом случае получить возврат не получится: в законодательстве не прописана такая возможность. Если оба супруга работают, а учится только один из них, обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него.

Муж, например, может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях тогда должна быть указана фамилия жены, чтобы она сама могла вернуть за себя деньги.

Где же можно обучаться, чтобы иметь возможность получать социальный налоговый вычет? Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должна быть лицензия о праве вести образовательную деятельность, а также подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.

Какие же образовательные организации сюда могут относится? Это:

  • платные школы;
  • высшие учебные заведения;
  • образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
  • дополнительное образование для детей.

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но также и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Сколько денег можно вернуть за обучение? Самое важное при возврате денег – это определение их количества. Для того, чтобы точно рассчитать сумму, которую можно вернуть с помощью налоговой службы, надо понять, от какой максимальной суммы нужно определять 13%. Ранее были обозначены две категории граждан, которые имеют право на налоговый вычет. Правила расчета и лимиты для каждой из них отличаются.

Для начала следует рассмотреть самостоятельную оплату своего образования. Если человек возвращает деньги за свое обучение, то размер налогового вычета ограничен. Получить 13% можно только от суммы не более 120000 рублей. Если обучение в течение года обошлось дешевле, то вернуть можно будет 13% от полной суммы израсходованных денег.

Следует рассмотреть это на примерах. Пусть студент Ш. обучается платно на вечернем отделении вуза, а в дневное время подрабатывает на стройке. За 2015г. он уплатил за обучение 70000 рублей. Эта сумма меньше максимального лимита в 120000 рублей, поэтому 13% считаются именно от нее. В итоге Ш. сможет вернуть за 2015 г. сумму в 9100 рублей.

А вот другой пример. Экономист Б. решил за свой счет пройти курсы повышения квалификации. Обучение обошлось ему в 150000 рублей. В этом случае Б. положен возврат 13% от 120000 рублей: это максимальная сумма. В итоге он сможет вернуть 15600 рублей.

Если оплачивается обучение детей, в этом случае вернуть деньги за расходы на обучение ребенка могут родители или ближайшие родственники. Это брат, сестра или опекун. В этом случае установлен максимальный лимит для возврата – 13% от 50000 рублей в расчете на каждого ребенка.

Следует тоже рассмотреть примеры. Например, сын учится в институте на очном отделении, а мама оплачивает его обучение. За 2015 г. оплата составила 40000 рублей. Эта сумма менее максимального лимита в 50000 рублей, поэтому возврату подлежат 13% от этой суммы, а это значит, что в итоге вернется 5200 рублей.

Другой пример. Мама оплачивает обучение двух дочерей в платной школе. За обучение каждого ребенка в год было потрачено по 65000 рублей. Предельный лимит для возврата на каждого ребенка установлен в 50000 рублей. Таким образом, можно будет вернуть 13% от 100000 рублей, и в итоге на руки вернется 13000 рублей.

Еще один вопрос – как часто можно возвращать деньги за обучение? Здесь закон очень лоялен. Деньги можно возвращать за каждый год, когда было оплачено образование.

Если, например, учеба продолжается в течение 10 лет, можно получать возврат ежегодно. Единственным ограничением служит срок подачи декларации. Ее можно подать только за 3 предыдущих года. Поэтому не нужно откладывать сдачу декларации на неопределенный срок, а получать положенные деньги сразу после окончания календарного года.

Следует рассмотреть пример. Студент платно обучается с 2012 г. и только в 2016 г. он решил вернуть полагающиеся ему деньги. В этом случае он сможет подать декларацию лишь за три предыдущих года: 2015, 2014 и 2013 гг. Деньги, которые он заплатил в 2012 г., вернуть уже не получится.

Как же можно вернуть деньги за обучение? Для того, чтобы вернуть часть потраченных средств, необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собрать пакет необходимых документов.

Обычно для оформления возврата за обучение необходимо предоставить:

  • справку 2-НДФЛ, которую можно взять на работе;
  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку о том, что человек обучался в учебном заведении;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • копию договора, который был заключен с учебной организацией;
  • копию лицензии университета, института или колледжа, которая дает право на обучение;
  • копии чеков или квитанций, которые подтверждают перевод денег для оплаты учебы;
  • свидетельство о рождении ребенка, если вычет получается за него.

О admin

x

Check Also

Транспортный налог для юридических лиц — расчет, ставка, оплата, сроки

Ставя на баланс автомобиль, грузовое, водное или воздушное транспортное средство предприятие автоматически становится плательщиком налога на транспорт. Как правильно рассчитать, заявить и отразить его в учете? Где узнать ставку и ...

Транспортный налог для Москвы — ставки, сроки уплаты, льготы

Транспортный налог для москвичей: последние изменения и льготы Еще несколько лет назад можно было с уверенностью сказать, что Москва — один из самых дорогих мегаполисов в мире. Так в 2013 ...

Транспортный налог для многодетных семей — особенности уплаты

Освобождаются ли от уплаты транспортного налога многодетные семьи? Многодетной семье без личного автомобиля никак. Кто хотя бы раз пытался затащить коляску по лестнице в метро или в трамвае — поймет. ...

Транспортный налог будет включен в цену бензина

Налог на автомобиль будет существенно реконструирован в текущем году. Налогообложение автомобилей планируется приблизить к европейскому образцу, когда на первое место выходит социальная справедливость. Градация налога только от количества лошадиных сил ...

Сумма единого налога ИП — особенности начисления при разных режимах

Ставка единого налога для индивидуальных предпринимателей Применять ОСНО плательщикам — индивидуальным предпринимателям не всегда удобно: необходимо платить каждый налог по отдельности, держать в уме многочисленные даты и сроки сдачи налоговой ...

Стандартные налоговые вычеты 114 и 115 — оформление справок

Высокие налоговые ставки, регулярное налогообложение вызывает недовольство среднестатистического россиянина. В качестве компенсации, государственной поддержки гражданам предоставляются различные вычеты — возврат уже уплаченного подоходного налога с заработной платы или иного дохода. ...

Стандартные налоговые вычеты — коды для декларации и справки 2 НДФЛ

Коды налоговых вычетов в справке о доходах и декларации Оформление возврата налога (вычета) процедура непростая. Если претендент просто подает заявление на вычет по месту работы, вся процедура осуществляется работниками бухгалтерии. ...

Стандартные налоговые вычеты — виды, оформление

Стандартный вычет по налогам: кому он положен и как его оформить? Льготные категории лиц – ветераны, инвалиды, чернобыльцы и другие, а также родители учащихся дневной формы имеют возможность в 2015 ...

Ставки транспортного налога

Ставка налога на транспорт в 2015 году: социальная справедливость и экологическая безопасность Налог на транспорт подлежит оплате автовладельцами на каждую единицу транспорта. Ставки налога на транспорт постоянно меняются, как и ...

Ставка налога на земельные участки — значения, коэффициенты, льготы

Пользование землей в РФ является платным: за арендованные участки наниматель вносит плату непосредственно собственнику, за земли, находящиеся во владении или бессрочном пользовании, взимается земельный налог. Сумма его рассчитывается исходя из ...

Сроки уплаты транспортного налога физическими и юридическими лицами

Чего больше всего на свете боятся налогоплательщики? Внезапной проверки и просрочить очередной платеж. Причем второе — гораздо больше. Если посещаете ФНС вы также часто, как прыгаете с парашютом с Крокус-Сити ...

Сроки уплаты налога на землю для юридических и физических лиц

Сроки внесения платежей по земельному налогу для физических и юридических лиц Земельный налог обязателен к уплате всеми владельцами участков в независимости от их площади, назначения и местонахождения. С 2015 года ...

Сроки исковой давности по налогам — уплата и переплата

Считается, что обязанность граждан и организаций вовремя уплачивать налоги в бюджет не может быть отчуждена, равно как и не может иметь срока давности. Впрочем, если исключить моральную составляющую, долги по ...

Сроки и порядок уплаты налога на прибыль

Уплата налогов и сборов – законодательно установленная обязанность не только для физлиц, но и для предприятий и ИП. И если за первую категорию чаще всего это делает налоговый агент – ...

Социальные налоговые вычеты — виды и условия предоставления

Государство оказывает своим гражданам поддержку в виде возможности вернуть НДФЛ при покупке недвижимости, получении медицинских услуг, оплате обучения и так далее. Эта помощь выделяется в виде налогового вычета. Сумма социального ...

Расчет суммы земемельного налога для физических и юридических лиц

На федеральном уровне закреплена обязанность уплаты налога на земельные участки физлицами, в частности, ИП, и организациями. Однако определение сроков уплаты и размера ставок для разных категорий земель и плательщиков остается ...

Рейтинг@Mail.ru