Главная 16 Льготы и выплаты 16 Как составить декларацию на налоговый вычет (3-НДФЛ): как правильно заполнить, сроки, образец формы для физических лиц и бесплатная программа заполнения

Как составить декларацию на налоговый вычет (3-НДФЛ): как правильно заполнить, сроки, образец формы для физических лиц и бесплатная программа заполнения

Как составить декларацию на налоговый вычет (3-НДФЛ): как правильно заполнить, сроки, образец формы для физических лиц и бесплатная программа заполнения

Декларация НДФЛ-3 подается в налоговую инспекцию с целью информирования о доходах и расходах физического лица при покупке или продаже недвижимости, а также других крупных вложений (автомобиль, учеба). Также этот документ обязаны ежегодно предоставлять государственные служащие и представители власти всех уровней.

На основании данной формы происходит уплата подоходного налога и возмещение физлицу из государственного бюджета части средств, при условии, что статьи расходов не противоречат Налоговому Кодексу РФ.

Если декларация подается за прошлый период, допустим, 2014 год, то заполнять необходимо бланк, который считался действительным в 2014 году.

Заполнять декларацию 3-НДФЛ с целью отчета и дальнейшей уплаты налогового сбора обязаны следующие группы налогоплательщиков:

  1. Предприниматели. Здесь и далее к этой категории относят также адвокатов, работающих в своем адвокатском кабинете, нотариусов и других частнопрактикующих лиц, которые находятся на общей системе налогообложения.
  2. Иностранные лица. Декларация 3-НДФЛ на налоговый вычет оформляется теми, чья деятельность на территории России основывается на патенте по принципу найма. Это может быть работа, выполняемая по запросу физического лица и не имеющая связи с предпринимательством (например, ремонт или дачные работы), или же оформленная официально работа по найму в штате у предпринимателя, компании.
  3. Физические лица. В этом случае рассматривается прибыль, полученная по договорам, сопровождающим трудовые отношения, а также договору об аренде и найме имущества, по которым плательщиками выступают организации или физические лица, не состоящие в списках подотчетных налоговых агентов. Сюда также относятся доходы от реализации имущества, принадлежащего по праву собственности и имущественных прав, кроме тех, что по закону не подлежат налогообложению, а также выигрыши, полученные путем участия в лотереях и азартных играх, и другие доходы, описанные в Налоговом Кодексе РФ.



С 2016 года налогообложению не подлежит жилое имущество, которое находилось во владении одного собственника более 5-ти лет.

Как составить декларацию на налоговый вычет (3-НДФЛ): как правильно заполнить, сроки, образец формы для физических лиц и бесплатная программа заполнения

Оформление декларации 3-НДФЛ призвано также уменьшить налоговую нагрузку.

  1. Стандартные вычеты начисляются за рождение ребенка и категориям граждан — налогоплательщиков, подпадающих под п. 1 ст. 218 НК РФ.
  2. Социальные вычеты насчитываются по расходам на благотворительность, обучение, лечение и траты на медикаменты, пенсию.
  3. Имущественные вычеты представляют собой льготы, например, на приобретение жилья, отдельным категориям лиц. Также в законодательстве указаны основания и предельные суммы выплат (ст. 220 НК РФ).
  4. Профессиональные вычеты могут получить и обычные граждане, и те, что ведут предпринимательскую деятельность. Основанием для осуществления вычет служит письменное заявление.

Оформить запрос на вычет имеют право: российские граждане работоспособного возраста; пенсионеры, продолжающие работать либо получившие данный статус не позднее 3-х лет до даты обращения; а также лица, не достигшие совершеннолетия, путем передачи прав родителям или опекунам.



Соблюдение сроков подачи декларации является важной составляющей положительного результата. Когда подавать декларацию на налоговый вычет?

Если целью выступает получение вычета, заполняются данные за три года до действующего учетного периода.

Для получения налогового вычета за 2017 год надо заполнять форму по окончании текущего фискального периода.

Как составить декларацию на налоговый вычет (3-НДФЛ): как правильно заполнить, сроки, образец формы для физических лиц и бесплатная программа заполнения

При подаче декларации 3-НДФЛ налогоплательщик должен помнить, что крайний срок предоставления данных — 30 апреля. Если число выпадает на выходной, можно сдать документы в предыдущий и следующий дни. Сроки отчетности обязаны соблюдать все предприниматели. Когда можно подать декларацию для оформления вычетов, законом не установлено — это разрешено делать в течение всего года.

Декларация заполняется в 2-х экземплярах и подается по месту регистрации налогоплательщика с сопутствующим пакетом документов. Первый предоставляется в налоговую в пакете с другими документами, а на втором ставится отметка инспекции, и он остается на руках у налогоплательщика.

Для заполнения формы 3-НДФЛ понадобятся данные о доходах, которые можно получить, запросив у работодателя справку 2-НДФЛ.



Заполнение декларации допускается несколькими способами:

  1. Вручную. Для этого потребуется время и хорошее знание требований к официальной документации. Бланки для заполнения от руки бесплатно предоставляются в инспекции по месту проживания. Можно также распечатать документ с официального сайта ФНС РФ или специальных онлайн-ресурсов, таких как «Консультант Плюс», «Гарант» и другие.
  2. Используя специальные программы, размещенные на официальном портале ФНС РФ и распространяемые бесплатно («Декларация» или «Налогоплательщик ЮЛ»).
  3. Воспользовавшись онлайн-услугой «Личный кабинет», который можно найти также на официальном онлайн-ресурсе налоговой инспекции.
  4. Можно прибегнуть к помощи аудиторской компании или бухгалтера, предоставляющего услуги в частном порядке.

Как составить декларацию на налоговый вычет (3-НДФЛ): как правильно заполнить, сроки, образец формы для физических лиц и бесплатная программа заполнения

В процессе заполнения формы обязательно соблюдать следующие правила, в противном случае декларация не будет принята налоговой службой:

  1. Нужно обратить внимание на двухмерный штрихкод, без него бланк недействителен.
  2. Не принимаются документы с ошибками и исправлениями.
  3. Вносимые данные должны подтверждаться справками о доходах и документами, свидетельствующими о достоверности указанных расходов.
  4. Не рекомендуется для скрепления листов применять средства, которые могут привести к деформации штрихкода и потере показателей на листах.
  5. Исчисление налога производится только в целых рублях. В случае неровной суммы проводится округление согласно общепринятым правилам математики.



Если налог начислен в сумме 300 000 руб. 49 копеек, то конечная сумма будет составлять 300 000 руб. Если сумма налога составит 300 000 руб. 51 копейку, то округлять необходимо в большую сторону, т. е. получится 300 001 руб.

Все суммы в декларации необходимо написать в рублях. Прибыль в другой валюте пересчитывается и указывается согласно действующему курсу на момент получения дохода или совершения расхода.

Когда нужно заполнить форму от руки, обязательно надо учесть, что налоговая служба примет документ в том случае, если он заполнен синими или черными чернилами и обязательно — заглавными и печатными буквами. В ячейках, которые не имеют данных, ставятся прочерки.

Как составить декларацию на налоговый вычет (3-НДФЛ): как правильно заполнить, сроки, образец формы для физических лиц и бесплатная программа заполнения

  1. Куда подавать налоговую декларацию на имущественный вычет после приобретения жилой недвижимости?Налоговая декларация, составленная должным образом, подается в налоговую либо работодателю. В случае направления документов посредством работодателя, при положительном итоге рассмотрения заявки, с заработной платы не удерживается налог на доходы, пока сумма вычета не будет сведена к нулю.
  2. Имеют ли значение сроки давности проведения сделки для формирования декларации на налоговый вычет?В законодательстве не указаны ограничения относительно сроков подачи документов для начисления имущественного вычета. Но тем не менее даже при отсутствии сроков давности вернуть средства по налогу можно только за предыдущие три года.
  3. Где взять данные о доходах за определенный налоговый период?Все сведения о доходах в точных суммах указываются в форме 2-НДФЛ и запрашиваются у работодателя.
  4. Как правильно заполнить форму 3-НДФЛ?Лучше доверить задачу, как заполнить декларацию 3-НДФЛ без проблем и с первого раза, профессионалу, который составит документ, сэкономит ваше время и нервы и выдержит срок подачи декларации. Хотя, если разобраться в вопросе единожды, это позволит в дальнейшем самостоятельно работать с отчетной документацией.



О admin

x

Check Also

Льготы на коммунальные услуги многодетным семьям: кому положена субсидия на оплату квартплаты (ЖКХ), какие документы нужны для оформления

Оплата стоимости услуг ЖКХ занимает большой удельный вес в постоянных расходах среднестатистической российской семьи. Если в семье есть ребёнок и уж тем более, не один, сумма ежемесячных расходов на жилищно-коммунальные ...

Пособие по уходу за пожилым человеком: на кого, как и с какого возраста можно оформить компенсационные выплаты по присмотру за престарелыми людьми

Немногие жители Российской Федерации знают о том, что государство ежегодно закладывает в бюджет сумму для выплаты пособий для тех, кто осуществляет уход за пожилыми людьми. Пособие по уходу за пожилым ...

Социальная помощь пенсионерам: какая государственная материальная поддержка положена одиноким пожилым людям, как оформить патронаж для ухода на дому

Социальная помощь – это способ поддержки малоимущих и нуждающихся слоев населения со стороны федеральных и региональных муниципальных организаций. Пенсионеры считаются самой нуждающейся группой граждан в оказании поддержки. Правила оказания государственной ...

Как получить налоговый вычет за лечение пенсионеру: предоставление скидки на налоги неработающим пожилым людям, оформление декларации 3 НДФЛ

Сегодня существует множество альтернативных государственному здравоохранению платных клиник, где можно получить самые разнообразные медицинские услуги. Как правило, граждане Российской Федерации, включая пенсионеров, пользуются именно платными услугами. Но не все знают, ...

Помощь погорельцам по закону: какая материальная поддержка предусмотрена от государства в связи с пожаром в квартире и если сгорел дом на участке в деревне

К сожалению, от пожара не застрахован никто. Потерять недвижимость, движимое имущество, материальные вещи и ценности, документы можно не только при халатном обращении с огнем, но и при неисправной электропроводке, невнимательности ...

Льготная ипотека: как получить жилье по программам социального кредитования с господдержкой молодой семье, что это такое, условия предоставления

Возможность покупки недвижимости по ипотеке существует уже очень давно. Она выдаётся на различные сроки в практически любой валюте и под самые разные процентные ставки. Но такое явление, как льготная ипотека ...

Налоговый вычет при строительстве дома: как получить имущественный возврат на сооружение частного жилья на земельном участке своими силами

Налоговый Кодекс РФ предусматривает имущественный налоговый вычет при строительстве дома для граждан России. Более того, законом предусмотрен возврат части уплаченных средств подоходного налога не только от стоимости жилого помещения, но ...

Льготы беременным: какие пособия и послабления положены женщинам в положении на работе до декретного отпуска и после, выплаты неработающим

В современном мире государство очень поддерживает и стимулирует к повышению демографии. Поэтому сейчас беременность для женщины – это не только неимоверная радость, но и спокойствие в социальном мире, т. к. ...

Материальная помощь к отпуску: как написать заявление на единовременную выплату бюджетникам, размер матпомощи, как рассчитывается и облагается ли налогом

На сегодняшний день на большинстве предприятий, организаций или учреждений предусматривается не только оклад или тарифная ставка, которая обозначается при заключении трудового договора, но также есть и некоторые дополнительные выплаты. В ...

Льготы для ИП при открытии, налоговые послабления предпринимателям-инвалидам 2 группы и многодетным семьям

Начинающие предприниматели стараются экономить на всем. Оттого и берутся самостоятельно за ведение бухгалтерии и составление финансовой отчетности. И часто даже не знают, что имеют законные возможности для реального сокращения расходов. ...

Льготы детям сиротам: какие привилегии положены оставшемуся без попечения родителей ребенку при поступлении в ВУЗ, поддержка после 18 лет при оплате жилья

Дети, чьи родители в отношении их были лишены прав, или сироты – это особая социальная группа лиц, содержание которых находится на балансе государства. Помимо материальной поддержки, которая распределяется по областям ...

Льготы военным пенсионерам: какие права положены по закону о пенсионном обеспечении ветеранам, бывшим военнослужащим по оплате коммунальных платежей (ЖКХ)

В законопроекте «О статусе военнослужащих» сообщается, что уволенным из вооруженных сил и их членам семей положены субсидии, гарантии и льготы для военных пенсионеров. Для того чтобы ими воспользоваться необходимо иметь ...

Распределение имущественного налогового вычета между супругами: образец заявления на перераспределение долей возврата НДФЛ по ипотеке до и после 2014 года

Налоговый вычет — правомочие трудоустроенных налогоплательщиков, ежемесячно выплачивающих со своего дохода минимум 13%. Право на получение имущественного вида вычета появляется при: реализации собственного жилья; приобретении жилья; покупке земли для постройки ...

Льготы для студентов очной и заочной формы обучения: социальные привилегии по студенческому билету на РЖД и авиаперелеты

Студенты относятся к категории российских граждан, которые наиболее остро нуждаются в материальной помощи государства. Размер стипендии невелик, да и получают её не все обучающиеся. В качестве мер социальной защиты на ...

Налоговый вычет за страхование жизни и здоровья: как получить социальную скидку на налоги по добровольному страховому договору

По закону россияне, регулярно уплачивающие налоги, могут получить кое-какие компенсации от государства. Система компенсаций проходит через фискальные органы и называется возвратом налогового вычета за расходы, которые классифицируются как социальные. Налоговый ...

Налоговый вычет при продаже квартиры: как получить от государства имущественный льготный возврат при отчуждении недвижимости, изменения в кодексе

На сегодняшний день любые доходы граждан подлежат налогообложению, это является неотъемлемой частью жизни работающего человека. Но государство предоставляет возможность сократить часть таких выплат. Это, к примеру, налоговый вычет при продаже ...

Рейтинг@Mail.ru